各位代表：
我受县人民政府的委托，向大会报告2013年度全县财政预算执行情况和2014年财政收支预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2013年财政预算执行情况
2013年，全县财税部门在县委、县政府的正确领导下，在县人大依法监督、县政协民主监督和大力支持下，坚持以科学发展观为指导，按照县委“四个五”发展战略的要求，紧紧围绕年初确定的财政工作目标，拓宽理财视野，严格收入征管，深化财政改革，保持了财政收入快速增长的良好势头，为全县经济社会又好又快发展提供了有力的财力保障。
2013年，全县公共财政总收入完成66016万元，为调整预算(以下简称预算)的103.6%，同比增长16.1%。其中：地方收入完成51936万元，增长19.6%；上划中央收入完成10244万元，增长0.3%；上划省级收入完成3836万元，增长18.2%。政府性基金收入完成15300万元。全县公共财政总支出完成207276万元，为预算的100%，同比增长20.5%。政府性基金支出完成20445万元。从财政收支结果看，按预算口径计算，公共财政总收入为210159万元，公共财政总支出为210151万元，收支相抵，结余8万元。政府性基金总收入为20489万元，政府性基金总支出20481万元，收支相抵，结余8万元。
2013年，全县财政运行总体正常，财政预算执行情况较好，主要体现在以下几个方面：
(一)强化财税征管，增加收入总量。全县公共财政总收入完成66016万元，财政收入总量进一步加大。一是进一步落实税源精细化管理措施，加强对税源的监控力度。二是加强对重点行业税收的管理。财税征管三家组织人员对区域内企业进行了全面摸底，建立了详细台账，按一户一管理的原则，建立起纳税人电子税源档案，存入纳税信息库，为应收尽收、均衡入库、规范税收管理打下了基础。国税部门积极向省电力公司争取税收1500万元，局领导亲自带队，组织人员外出招引税收，共招引税收2106万元。组织力量对全县冶炼、农产品加工、水泥、建材等重点行业集中进行行业评估，查补税款1295万元。地税部门积极开展税源调查摸底，着力加强对重点项目的税收征管，全年重点财源建设项目完成地税收入11234万元。通过加强与房产、国土部门的政务协作联系，进一步落实契税“先税后证”政策，加大对历年旧欠的清理，为保证契税及时足额入库，杜绝房地产开发商代收甚至挪用契税的现象，要求购房人自签订合同之日起10日内主动到地税机关申报缴纳契税，仅此一项入库3651万元，增收2130万元；以重点行业税收专项检查、重大税收违法案件查处和打击发票违法犯罪为重点，以查促管、以查促收，累计查补各类税款1061万元。财政部门通过全面实施建设项目税费一体化征收管理，着力加强对国有资产处置收入的清缴和国有资源利用的管理力度，进一步拓宽非税收入征收渠道，全年共完成非税收入27394万元，同比增长29.6%，为财税收入均衡增长提供了有力的保障。三是大力扶持中小企业发展。组织召开全县银企洽谈会，到位贷款3.3亿元；县财政积极筹措资金500多万元，通过实行电费补贴、信贷补贴等各种措施帮助中小企业渡过难关，恢复生产，涵养了税源。四是各级领导高度重视财税工作。县委、政府主要领导定期或不定期听取财税工作汇报，多次召开财政收入调度会和重点财源建设项目(工程)税收促收会，亲自协调解决财税征管中的矛盾问题，亲自解剖财源税源情况。分管领导靠前指挥，亲自坐阵财税三家协调组织财政收入。各重点财源建设项目指挥部积极协税护税，组织项目业主及时缴税。财税三家的领导亲自带队深入企业、项目进行税费结算，为财政增收提供了坚强的组织保障。五是向上争取资金成效显著。认真研究中央、省财政政策和投资方向，加强与有关部门的协调和配合，积极向上跑项目争资金，全年争取国家资金达到16亿元。
(二)优化支出结构，打造公共财政。财政部门在狠抓收入的同时，想方设法组织资金，全力确保工资、正常运转、民生民本及重点支出的需要，促进了经济社会事业协调发展。全县公共财政支出达到207276万元，同比增加35211万元，增长20.5 %。一是加大教育经费投入，促进教育均衡发展。全年教育支出50562万元，同比增长5.4 %。落实义务教育经费保障机制和“两免一补”政策，完善了寄宿生生活费和困难学生生活补助体系；进一步完善家庭困难学生资助体系。投入资金200多万元，加快推进校车安全工程。投入资金3599万元，支持全县7所合格学校和7所幼儿园建设，促进城乡教育平衡。支持东安一中改扩建和东安四小建设，增加城区学位。进一步落实教育惠民政策，全年共发放学生各项资助、补助资金788万元，资助学生3995人次。二是大力推进各项社会保障制度改革。提高城乡低保补助标准，全县城市最低生活保障标准从每月235元提高到310元，农村最低生活保障标准从每月50元、60元、85元分别提高到85元、100元、125元，全年共发放城镇和农村低保资金5520万元。支持新型农村社会养老保险改革，对全县60岁以上老人发放基本养老金6315万元；对全县孤儿发放 103万元生活补助；认真落实就业和再就业财税优惠政策，帮助近3000人实现了创业就业。农村五保户分散供养年人均补助达到2400元，集中供养户在城市“三无”人员的基础上再上浮30%；积极做好抗灾救灾工作，投入资金890万元，有效缓解旱涝灾害；落实资金825万元，完成农村危房改造1100户，改善农村困难群众住房条件；实施更加积极的就业政策，落实就业补助资金1883万元，开展职业介绍、职业培训和职业技能鉴定。三是积极推进医疗卫生体制改革。全年卫生投入27802万元，推行国家基本药品零差价销售和“10+100”模式等改革，有效缓解了“看病难，看病贵”的问题。人均基本公共卫生服务经费从25元提高到30元；城乡居民医疗保险财政补助标准由240元提高到280元。基本药物制度覆盖城乡，基层医疗卫生服务体系逐步健全。四是认真落实各项惠农政策。认真做好涉农补贴资金的发放，全年共发放各种涉农补贴资金9297万元；发放农机具购置补贴1003万元；投入资金4448万元，完成农村安全饮水工程项目、中小河流治理、病险水库除险加固等农村水利设施建设。发放退耕还林补贴、畜牧良种补贴等1068万元。继续加大新农村建设和农村基础设施建设的投入力度。投入资金200万元，用于全县冬种奖补；投入资金500万元，用于全县冬修水利。五是加大创卫投入，提升城市品位。投入资金3500余万元，顺利通过湖南省文明县城考核验收。六是加大重点项目投入。投入资金2174万元，全力支持神华国华火电厂落户东安；投入资金904万元，开工建设芦江水库。投入资金2271万元，开工建设东芦公路。
(三)深化财政改革，创新运行机制。一是预算管理机制不断创新。深化部门预算改革，完善公用经费定额标准体系。二是实施营业税改征增值税改革。按照上级统一部署，我县从2013年8月1日起实施交通运输业和部分现代服务业营改增试点。三是国库管理制度改革有效推进。全县108家一级预算单位和12家基层预算单位全部纳入国库集中支付改革范围，占应改革面的100%。当年下达指标67826万元，实际支付21734笔，54383 万元，其中直接支付46630万元，直接支付比例达到85.7 %，增强了财政统筹调度资金的能力，保证了资金安全。四是政府采购改革不断深化。严格执行政府采购预算，政府采购行为逐步规范化，全年共完成政府采购金额8800万元，节约资金1020万元，节约率达11.6%。五是扎实推进建设项目税费一体化征收改革。将涉及房屋报建、国土发证、房产发证等项目全部纳入“东安县建设项目打捆收费系统”， 全县建设项目税费一体化征收共征收税费9898万元，同比增加1988万元，增长25.1%。六是积极推进农村综合改革。积极开展农村公益事业建设一事一议财政奖补试点，筹集资金1925万元，支持开工建设农村公益事业一事一议财政奖补项目257个，有效破解了农村公益事业建设难题；加大村级组织运转保障力度，县财政筹措资金533万元，将全县村级组织运转经费由村平5万元提高到6万元。七是积极稳妥实施其他事业单位绩效工资改革。挤出资金4500万元，全面实施其他事业单位绩效工资改革。
(四)硬化财政监管，保证资金安全。一是财政投资评审不断完善。2013年共评审建设项目331项，评审送审金额94686万元，审定金额80407万元，核减14279万元，核减率15.1%。二是加大行政事业单位资产管理力度。构建了行政事业单位资产管理网络，将全县所有行政事业单位资产纳入管理网络，有力的加强了行政事业单位资产管理。三是创新财政监督机制。改变过去草拟、下达年度财政监督检查计划只在本局内部股室进行衔接和规范统一的做法，年初与县人大财经委、县纪委、县监察局、县审计局、局机关内部股室五家共同商议，实行“五堂会审”模式，拟定出台2013年度财政监督检查计划，有效整合了全县监督检查资源，实现了信息、资源共享，减少了行政执法检查成本，避免了重复检查。四是加大财政监督力度。做到日常监督与重点监督相结合，专项资金检查与会计执法检查相结合，加大了对专项资金和政府投资项目的管理和监督，狠抓了教育专项资金、公益事业单位财务收支、强农惠农专项资金等的监督检查，确保了财政资金安全和财经纪律的严肃性。
各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到当前全县财政工作中存在的困难和问题，主要表现在：支柱财源和新兴财源仍然不多，税收增长缺乏强有力骨干企业的支撑，财政收入持续增长压力加大；财政收入总量仍然偏少，收入质量有待进一步提高；可用财力增速放缓，刚性支出增长较快，收支矛盾十分突出；财政监管机制不够完善，资金使用效益有待提高；财政债务逐年加大，消赤减债压力巨大，财政运行风险较大等等。对于这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。
二、2014年财政收支预算草案
(一)指导思想
以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻落实党的十八大和十八届三中全会会议精神，认真执行县委、县政府的决策部署，着力支持经济发展，构建发展财政；着力保障和改善民生，构建民生财政；着力推进财政信息公开，构建透明财政；强化财政资金绩效管理，构建绩效财政；全力打造绿色东安、小康东安、法治东安、创新东安、幸福东安，为推进我县经济社会平稳较快发展和富民强县提供有力的财政保障。
2014年县财政预算编制主要坚持以下原则：一是以收定支、综合平衡。科学测算各项收入，结合财力可能，统筹安排各项支出，切实做到收支平衡，不列赤字。二是突出重点、保障民生。紧紧围绕县委、县政府的决策部署和中心工作，合理安排各项资金，在保工资、保运转的前提下，压缩一般性支出，集中财力重点保障事关民生和社会和谐的重大事项支出。三是依法理财、接受监督。坚持厉行节约，从严从紧编制各项支出预算，减少公务接待、因公出国(境)、公务用车、会议、差旅等一般性支出。牢固树立绩效预算观念，以项目绩效评价结果作为预算安排的重要依据，并对预算执行过程和完成结果实行全面的追踪问效，切实提高财政资金使用效益。
(二)2014年公共财政收支预算
1、公共财政总收入安排。2014年全县公共财政总收入预算为7.4亿元，比上年实际完成增长12%，其中地方收入52682万元，上划中央收入16193万元，上划省级收入5125万元。地方收入安排的主要项目：(1)税收收入安排29902万元，增长21.8 %；(2)非税收入安排22780万元，下降16.8 %。
2、公共财政总支出安排。2014年公共财政总支出预算为108704万元，比上年预算(下同)增长16.8%。公共财政总支出预算安排的主要项目：(1)一般公共服务支出22686万元，增长2.6%；(2)公共安全支出4909万元，增长4.2%；(3)教育支出19773万元，增长5.6%；(4)科学技术支出254万元，增长3.7%；(5)文化体育与传媒支出850万元，增长31.2%；(6)社会保障与就业支出25164万元，增长25.6%；(7)医疗卫生支出7603万元，增长14.8%；(8)环境保护支出258万元，增长6.2%；(9)城乡社区事务支出3762万元，增长42.1%；(10)农林水事务支出9693万元，增长18%；(11)交通运输支出3204万元，增长59.6%；(12)资源勘探电力信息等事务支出1414万元，增长27.3%；(13)国防支出147万元，增长7.3%；(14)商业服务业等事务支出282万元，增长50.8%；(15)国土资源气象等事务支出723万元，增长1.1%；(16)住房保障支出3800万元，增长105.4%；(17)粮油物资储备管理事务支出167万元，下降11.6%；(18)预备费安排1000万元；(19)国债还本付息支出475万元，下降76.3%；(20)其他支出2540万元。
3、收支平衡情况。2014年预算收支安排结果，按预算口径计算，公共财政总收入为110512万元，公共财政总支出为110504万元，当年结余8万元。
(三)政府性基金收支安排情况。全县政府性基金收入预算安排10448万元，政府性基金支出预算安排10448万元，收支平衡。
(四)社保基金收支预算安排情况。
全县社保基金2013年结余25575万元，2014年收入预算49574万元，2014年支出预算44884万元，当年结余4690万元，累计结余30265万元。具体分项如下：
1、城镇企业职工养老保险基金：上年结余5413万元，当年收入15327万元，当年支出16223万元，当年赤字896万元，累计结余4517万元。
2、城镇居民社会养老保险基金：上年结余723万元，当年收入81万元，当年支出133万元，当年赤字52万元，累计结余671万元。
3、新型农村社会养老保险基金：上年结余9214万元，当年收入9118万元，当年支出6031万元，当年结余3087万元，累计结余12301万元。
4、新型农村合作医疗基金：上年结余4880万元，当年收入19284万元，当年支出17387万元，当年结余1897万元，累计结余6777万元。
5、城镇职工基本医疗保险基金：上年结余3052万元，当年收入4864万元，当年支出4659万元，当年结余205万元，累计结余3257万元。
6、工伤保险基金：上年结余64万元，当年收入400万元，当年支出370万元，当年结余30万元，累计结余94万元。
7、生育保险基金：上年结余524万元，当年收入111万元，当年支出38万元，当年结余73万元，累计结余597万元。
8、失业保险基金：上年结余1705万元，当年收入389万元，当年支出43万元，当年结余346万元，累计结余2051万元。
三、完成2014年财政预算的主要措施
(一)围绕财税职能，服务经济发展大局
1、实施项目带动。一是抢抓政策机遇。密切关注国家财政体制改革动向，充分利用省委省政府赋予湘南三市先行先试的优惠措施以及市委市政府举全市之力创建国家历史文化名城的坚定决心，进一步强化向上争资措施，支持项目申报。二是抓好政策落实。继续落实积极的财政政策，严格落实各项结构性减税政策，进一步提高政策的及时性和有效性。三是大力支持重点项目建设。全力支持神华国华火电厂建设、东芦公路、芦江水库等重点项目建设；加大对光伏产业的政策支持力度，促使光伏产业走出低谷，支持项目发展。四是大力支持中小企业发展。通过银洽会、企洽会等形式引导企业与金融部门多沟通、多联系，争取贷款规模和信贷资金。继续实行政府奖励、财政性存款与银行新增贷款挂钩的考核机制，支持金融部门加大对中小企业的支持力度。进一步支持中小企业融资担保体系建设，认真落实缓解中小企业融资困难的各项政策措施，着力缓解中小企业融资难问题。
2、狠抓收入征管。一是健全互动协助机制。按照“一家征管、多方协护、源头控管”的要求，推动县级领导联系重点财源制度，依法强化各相关部门单位协税护税、代扣代缴责任，加强税收源头控管。二是坚持量与质并重。注重经济增长与财政增收相互转化，注重财政增收与可用财力相结合，防止出现脱离实际的虚增收入现象。三是坚持深化与创新并举。进一步深化房地产税费一体化、冶炼行业以电管税等征缴方式改革，依靠信息手段，堵塞税费漏洞，降低征管成本；进一步创新税源监控机制，研究适合每个行业、每个企业的纳税评估方式；积极探索政府公共资源有偿使用收入的管理方式。四是坚持调控与清收并行。逐步加大非税收入调控力度，努力提高非税收入可用财力；切实加强国有资产处置欠款、延期纳税的收入清收，实现收入征管均衡化。
(二)围绕民生保障，优化财力分配结构
1、严格预算刚性。一是厉行节约。全面贯彻落实中共中央关于《党政机关厉行节约反对浪费条例》规定，未来5年内，各部门“三公”经费预算原则上不再增加；各部门务必从紧开支“三公”经费，尽量压减，不得超预算开支，不得调剂部门预算其他资金用于“三公”经费，不得从上级追加资金中开支“三公”经费，做到“三公”经费决算数不超过当年预算数；在预算执行中，县财政原则上不追加“三公”经费。二是严控预算追加。考虑到各单位实际情况，今年县委、县政府研究决定相应增加各单位公用经费，住房公积金财政负担比例从5%提高到10%，全面实施了事业单位绩效工资改革，各部门经常性支出项目基本纳入了财政预算，因此，今年除县里新部署的重大工作以及应急、抢险、救援等不可预计的支出外，各项支出严格执行部门预算，各级各部门承担的新任务、制定的新政策、新规划，要从实际出发，量力而行，加强对预算安排资金的统筹使用，县政府原则上不再追加超预算项目资金。
2、统筹城乡协调。一是加强民生保障，提高生活水平。继续坚持教育优先发展；重点保障低收入群众基本生活；积极推进公共卫生服务体系建设和完善全民医保体系建设，将城乡居民医疗保险财政补助标准由280元/人提高到320元/人；加强城乡社会保障体系建设，完善社会救助体系；继续加强保障性住房建设和管理，加快推进廉租房建设和农村危房改造。二是支持农业农村发展。加强资金整合，加大三农投入，2014年要本着“集中建设项目、集中建设地点、集中资金投入，整片推进项目”的原则，巩固一批农业基础设施，建好一批美丽示范乡村；推进农业结构战略性调整，发展现代农业；支持农村公共服务体系建设，加强农业、农村基础设施建设，加大小农水建设支持力度，加快小型农田水利设施和中低产田改造投入，加快芦江水库工程建设。三是积极支持文化体育事业发展。积极支持乡镇文化站、广播电视村村通、文化信息资源共享、全民健身和农家书屋等文化惠民工程建设。四是进一步推进农村综合改革。完善村级组织运转经费保障机制，村级运转经费达到村均6万元/年。积极抓好农村公益事业一事一议财政奖补工作，大力推进村级公益事业建设。
(三)围绕科学精细，健全财政管理方式
1、深化财政改革。一是深化部门预算改革。规范基本支出预算编制，细化项目预算编制。推进预算管理改革，启动项目库建设，建立起项目申报、审核、入库、执行、绩效评价的预算项目管理制度。二是深化国库集中支付改革。完善财政账户管理，精简财政专户，完善预算执行动态监控机制。三是积极推行部门预算公开试点。2014年将对民政局、计生委、国土资源局、林业局4个部门实行部门预算公开试点，同时，将公开涉及民生的61项重大专项资金。四是积极防控政府债务风险。规范政府性债务举借、使用、偿还行为；完善政府性债务举借机制，从严控制新增债务，逐步将政府性债务纳入预算管理；完善政府性债务偿还机制，实行偿债准备金制度；加强和规范对融资平台公司的管理；推动建立政府性债务预警机制和考核机制。
2、突出财政绩效。一是强化财政资金安全监管。牢固树立资金安全是财政管理生命线的责任意识，进一步健全财政资金规范运行监督体系，进一步完善财政资金审批拨付程序，规范财政资金银行账户管理，强化内部监督约束机制。切实加强对预算编制、预算执行、财政资金的拨付和使用以及财税政策执行情况的监督管理。强化与人民银行国库、专业银行对账核算管理，进一步完善内控制度，确保财政资金安全。二是推行预算绩效评价。2014年按照中央及省要求，选取部分单位开展部门整体和专项资金绩效评价，选取部分民生支出，开展项目资金绩效评价，并将评价结果直接应用于下一年度预算编制，逐步建立起“预算编制有目标、预算执行有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用”的预算绩效管理模式。三是继续推进“小金库”专项治理工作，强化长效机制建设，从源头上铲除滋生腐败土壤。四是创新财政监督机制，加强对涉农惠农资金特别是项目建设资金的动态监管，发挥财政资金的撬动效应。
各位代表，2014年，是全面深化改革开放的开局之年，是全面建成小康社会的关键之年。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大依法监督及县政协民主监督和支持下，切实加强财政干部队伍建设，认真抓好财政干部的教育培训，进一步改进工作作风，增强服务意识，提高聚财、理财的能力，解放思想，坚定信心，努力克服各种困难，锐意进取、扎实工作，圆满完成全年财政收支任务，为打造“五个东安”做出新的更大的贡献。
详细附件下载：
2014年东安县单位人员经费、公用经费预算安排情况表（草案）.xls
责编：东安
来源：县财政局
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